KLASA: 400-02/24-01/1 URBROJ: 2170-52-01/6-24-28

TOČKA 4.

Donošenje Polugodišnjeg izvješća o izvršenju Financijskog plana Javne ustanove „Priroda“ za 2024. godinu

(za razdoblje od 1. siječnja do 30. lipnja 2024.)

Rijeka, srpanj 2024.

PRAVNI OSNOV
Na temelju članka 86. stavka 1. Zakona o proračunu („Narodne novine“ broj 144/21), članka 5. Odluke o osnivanju Javne ustanove „Priroda“ („Službene novine Primorsko-goranske županije“ broj 42/13 i 40/20) i članka 12. Statuta Javne ustanove
„Priroda“ (KLASA: 023-01/20-01/01; URBROJ: 2170-52-01/1-20-70 od 9. prosinca
2020.), Upravnom vijeću se predlaže polugodišnje izvješće o izvršenju Financijskog plana Javne ustanove „Priroda.

OBRAZLOŽENJE

Uvodno o zadaći i organizacijskoj strukturi Javne ustanove „Priroda“

Osnovna zadaća Javne ustanove „Priroda“ (u daljnjem tekstu: Ustanova) je upravljanje i skrb nad zaštićenim dijelovima prirode te dijelom ekološke mreže na području Primorsko-goranske županije. Organizacijsku strukturu Ustanove čine tri ustrojstvene jedinice:

Ured ravnatelja – organizira i vodi rad i poslovanje Ustanove, te se u njemu obavljaju opći, administrativni i stručni poslovi, odnosi s javnošću, javnog informiranja i protokolarni poslovi, komunikacija i suradnja s tijelima državne uprave, regionalne i lokalne samouprave i s institucijama iz inozemstva, te pravni, financijski, računovodstveni, kadrovski i opći poslovi.
Stručna služba – obavlja poslove koji se odnose na zaštitu, praćenje stanja, održavanje i promicanje zaštićenih područja te dijela ekološke mreže, a sve u cilju zaštite i očuvanja izvornosti prirode, osiguravanja neometanog odvijanja prirodnih procesa i održivog korištenja prirodnih dobara te prikupljanja podataka u svrhu praćenja stanja očuvanosti prirode.
Služba čuvara prirode – obavlja poslove neposrednog nadzora u zaštićenim područjima i područjima ekološke mreže na području Primorsko-goranske županije. Obavlja poslove sudjelovanja u prikupljanju podataka u svrhu praćenja stanja očuvanosti prirode.
U okviru svojih djelatnosti, Ustanova upravlja i s dva Centra za posjetitelje na izdvojenim lokacijama:
Centar za posjetitelje „Velike zvijeri“ u Staroj Sušici u Gorskom kotaru
Centar za posjetitelje i oporavilište za bjeloglave supove u Belom na otoku Cresu.‌
Osim jedinim registriranim oporavilištem za bjeloglave supove u Hrvatskoj, Ustanova upravlja i hranilištem za bjeloglave supove na otoku Cresu.

Polugodišnji izvještaj o izvršenju financijskog plana Javne ustanove „Priroda“
Sukladno članku 12. Statuta Ustanove (KLASA: 023-01/20-01/01; 2170-52-01/1- 20-70 od 9. prosinca 2020.), Upravno vijeće Javne ustanove „Priroda“ donosi Polugodišnji izvještaj o izvršenju Financijskog plana za 2024. godinu.
Slijedom navedenoga, u nastavku se članovima Upravnog vijeća podnosi Izvješće te analizira ostvarenje Financijskog plana Ustanove za razdoblje od 1. siječnja do 30. lipnja 2024. godine. Sadržaj Polugodišnjeg izvještaja o izvršenju financijskog plana propisan je Pravilnikom o polugodišnjem i godišnjem izvršenju proračuna i financijskog plana („Narodne novine“ broj 85/2023), a koji se sastoji od:
Općeg dijela:
- Sažetak Računa prihoda i rashoda i Računa financiranja,
- Račun prihoda i rashoda, u kojem su prihodi i rashodi iskazani po ekonomskoj klasifikaciji i izvorima financiranja, a rashodi i po funkcijskoj klasifikaciji,
- Račun financiranja, u kojem su primici i izdaci iskazani po ekonomskoj klasifikaciji i izvorima financiranja,
- Opći dio koji sadrži preneseni višak ili manjak prihoda nad rashodima po ekonomskoj klasifikaciji i izvorima financiranja,
Posebnog dijela:
- Izvršenje rashoda i izdataka iskazanih po izvorima financiranja i ekonomskoj klasifikaciji, raspoređenih u programe koji se sastoje od aktivnosti i projekata,
- Izvršenje po izvorima financiranja - zbrojno
Obrazloženje:
- Općeg dijela, odnosno ostvarenja prihoda i primitaka, rashoda i izdataka te prenesenog manjka odnosno viška financijskog plana,

Posebni izvještaji:

Izvještaj o zaduživanju na domaćem i stranom tržištu novca i kapitala.

U Prilogu se dostavljaju financijski polugodišnji izvještaj, pregled zaduživanja i danih zajmova u 2024. godini (Prilog 1.) i Obrazac PR-RAS i Obaveze (Prilog 2.).

Opći dio

U Tablici 1. daje se Sažetak Računa prihoda i rashoda i Računa financiranja.

Tablica 1. OPĆI DIO - Sažetak Računa prihoda i rashoda i Računa financiranja

A) SAŽETAK RAČUNA PRIHODA I RASHODA
Oznaka	Izvršenje 1-6 2023.	Izvorni plan 2024.	Tekući plan 2024.	Izvršenje 1-6 2024.	INDEKS	INDEKS
	1	2	3	4	5 (4/1)	6 (4/3)
PRIHODI UKUPNO	376.570,05	799.799,03	799.799,03	356.847,23	94,76	44,62
6 PRIHODI POSLOVANJA	376.570,05	799.799,03	799.799,03	356.847,23	94,76	44,62
7 PRIHODI OD PRODAJE NEFINANCIJSKE IMOVINE	0,00	0,00	0,00	0,00
RASHODI UKUPNO	273.291,37	978.700,00	978.700,00	269.313,59	98,54	27,52
3 RASHODI POSLOVANJA	263.413,52	721.838,54	721.838,54	266.995,33	101,35	36,99
4 RASHODI ZA NABAVU NEFINANCIJSKE IMOVINE	9.877,85	256.861,46	256.861,46	2.318,26	23,47	0,91
RAZLIKA - VIŠAK / MANJAK	103.278,68	-178.900,97	-178.900,97	87.533,64	84,75	-48,92
B) SAŽETAK RAČUNA FINANCIRANJA
Oznaka	Izvršenje 1-6 2023.	Izvorni plan 2024.	Tekući plan 2024.	Izvršenje 1-6 2024.	INDEKS	INDEKS
	1	2	3	4	5 (4/1)	6 (4/3)
8 PRIMICI OD FINANCIJSKE IMOVINE I ZADUŽIVANJA	0,00	0,00	0,00	0,00
5 IZDACI ZA FINANCIJSKU IMOVINU I OTPLATE ZAJMOVA	0,00	0,00	0,00	0,00
NETO FINANCIRANJE	0,00	0,00	0,00	0,00
VIŠAK / MANJAK + NETO FINANCIRANJE	103.278,68	-178.900,97	-178.900,97	87.533,64	84,76	-48,93
C) PRENESENI VIŠAK ILI PRENESENI MANJAK
Oznaka	Izvršenje 1-6 2023.	Izvorni plan 2024.	Tekući plan 2024.	Izvršenje 1-6 2024.	INDEKS	INDEKS
	1	2	3	4	5 (4/1)	6 (4/3)
PRIJENOS VIŠKA / MANJKA IZ PRETHODNE(IH) GODINE	11.814,68	178.900,97	178.900,97	16.287,11	137,86	9,11
PRIJENOS VIŠKA / MANJKA U SLJEDEĆE RAZDOBLJE	115.093,36	0,00	0,00	103.820,75	90,21

VIŠAK / MANJAK + NETO FINANCIRANJE + PRIJENOS VIŠKA / MANJKA IZ PRETHODNE(IH) GODINE - PRIJENOS VIŠKA / MANJKA U SLJEDEĆE RAZDOBLJE

0,00

D) VIŠEGODIŠNJI PLAN URAVNOTEŽENJA

Oznaka	Izvršenje 1-6 2023.	Izvorni plan 2024.	Tekući plan 2024.	Izvršenje 1-6 2024.	INDEKS	INDEKS
	1	2	3	4	5 (4/1)	6 (4/3)
PRIJENOS VIŠKA / MANJKA IZ PRETHODNE(IH) GODINE
VIŠAK / MANJAK IZ PRETHODNE(IH) GODINE KOJI ĆE SE RASPOREDITI / POKRITI
VIŠAK / MANJAK TEKUĆE GODINE
PRIJENOS VIŠKA / MANJKA U SLJEDEĆE RAZDOBLJE

U Tablici 2. daje se Račun prihoda i rashoda, u kojem su prihodi i rashodi iskazani po ekonomskoj klasifikaciji.

Tablica 2. OPĆI DIO – A. Račun prihoda i rashoda, u kojem su prihodi i rashodi iskazani po ekonomskoj klasifikaciji

Oznaka	Izvršenje 1-6 2023. (2.)	Izvorni plan 2024. (3.)	Tekući plan 2024. (4.)	Izvršenje 1-6 2024. (5.)	Indeks 5/2 (6.)	Indeks 5/4 (7.)
A. RAČUN PRIHODA I RASHODA
6 Prihodi poslovanja	376.570,05	799.799,03	799.799,03	356.847,23	94,76	44,62
63 Pomoći iz inozemstva i od subjekata unutar općeg proračuna	19.317,92	37.174,44	37.174,44	45.630,44	236,21	122,75
634 Pomoći od izvanproračunskih korisnika				18.686,44
6342 Kapitalne pomoći od izvanproračunskih korisnika				18.686,44
636 Pomoći proračunskim korisnicima iz proračuna koji im nije nadležan	13.573,25			18.729,25	137,99
6361 Tekuće pomoći proračunskim korisnicima iz proračuna koji im nije nadležan	13.573,25			18.729,25	137,99
638 Pomoći temeljem prijenosa EU sredstava	5.744,67			8.214,75	143

6382 Kapitalne pomoći temeljem prijenosa EU sredstava	5.744,67			8.214,75	143
64 Prihodi od imovine	12.564,44	30.612,34	30.612,34	22.673,20	180,46	74,07
641 Prihodi od financijske imovine	43,19			52	120,4
6413 Kamate na oročena sredstva i depozite po viđenju	43,19			52	120,4
642 Prihodi od nefinancijske imovine	12.521,25			22.621,20	180,66
6421 Naknade za koncesije	12.521,25			22.621,20	180,66
66 Prihodi od prodaje proizvoda i robe te pruženih usluga i prihodi od donacija te povrati po protestiranim jamstvima	107.187,21	63.157,25	63.157,25	44.710,99	41,71	70,79
661 Prihodi od prodaje proizvoda i robe te pruženih usluga	34.776,45			43.396,20	124,79
6614 Prihodi od prodaje proizvoda i robe	6.412,80			11.945,20	186,27
6615 Prihodi od pruženih usluga	28.363,65			31.451,00	110,88
663 Donacije od pravnih i fizičkih osoba izvan općeg proračuna i povrat donacija po protestiranim jamstvima	72.410,76			1.314,79	1,82
6631 Tekuće donacije	72.410,76			1.314,79	1,82
67 Prihodi iz nadležnog proračuna i od HZZO-a temeljem ugovornih obveza	237.500,48	668.855,00	668.855,00	243.832,60	102,67	36,46
671 Prihodi iz nadležnog proračuna za financiranje redovne djelatnosti proračunskih korisnika	237.500,48			243.832,60	102,67
6711 Prihodi iz nadležnog proračuna za financiranje rashoda poslovanja	236.173,48			241.514,34	102,26
6712 Prihodi iz nadležnog proračuna za financiranje rashoda za nabavu nefinancijske imovine	1.327,00			2.318,26	174,7
SVEUKUPNO PRIHODI	376.570,05	799.799,03	799.799,03	356.847,23	94,76	44,62
3 Rashodi poslovanja	263.413,52	721.838,54	721.838,54	266.995,33	101,36	36,99
31 Rashodi za zaposlene	162.494,83	350.444,99	350.444,99	154.106,47	94,84	43,97
311 Plaće (Bruto)	132.983,75			124.726,50	93,79
3111 Plaće za redovan rad	132.983,75			124.726,50	93,79
312 Ostali rashodi za zaposlene	7.883,18			8.800,00	111,63
3121 Ostali rashodi za zaposlene	7.883,18			8.800,00	111,63

313 Doprinosi na plaće	21.627,90			20.579,97	95,15
3132 Doprinosi za obvezno zdravstveno osiguranje	21.627,90			20.579,97	95,15
32 Materijalni rashodi	100.677,97	369.693,55	369.693,55	112.627,49	111,87	30,47
321 Naknade troškova zaposlenima	10.109,63			9.736,30	96,31
3211 Službena putovanja	4.045,73			3.673,28	90,79
3212 Naknade za prijevoz, za rad na terenu i odvojeni život	5.850,93			5.923,02	101,23
3213 Stručno usavršavanje zaposlenika	212,97			140	65,74
322 Rashodi za materijal i energiju	17.490,50			18.595,51	106,32
3221 Uredski materijal i ostali materijalni rashodi	2.293,29			1.835,14	80,02
3222 Materijal i sirovine	7.105,98			8.071,44	113,59
3223 Energija	7.482,50			7.731,51	103,33
3224 Materijal i dijelovi za tekuće i investicijsko održavanje	478,83			508,08	106,11
3225 Sitni inventar i auto gume				449,34
3227 Službena, radna i zaštitna odjeća i obuća	129,9
323 Rashodi za usluge	68.335,12			79.075,24	115,72
3231 Usluge telefona, pošte i prijevoza	8.558,57			12.499,67	146,05
3232 Usluge tekućeg i investicijskog održavanja	5.146,31			10.542,52	204,86
3233 Usluge promidžbe i informiranja	7.950,05			3.043,72	38,29
3234 Komunalne usluge	3.225,43			2.647,70	82,09
3235 Zakupnine i najamnine	11.702,40			10.805,69	92,34
3236 Zdravstvene i veterinarske usluge	75			612,5	816,67
3237 Intelektualne i osobne usluge	26.530,77			32.293,08	121,72
3238 Računalne usluge	2.327,66			4.174,21	179,33
3239 Ostale usluge	2.818,93			2.456,15	87,13
329 Ostali nespomenuti rashodi poslovanja	4.742,72			5.220,44	110,07
3291 Naknade za rad predstavničkih i izvršnih tijela, povjerenstava i slično	1.613,47			1.625,20	100,73
3292 Premije osiguranja	1.125,13			991,25	88,1
3293 Reprezentacija	1.662,63			2.227,77	133,99
3295 Pristojbe i naknade	2,65			127,44	4.809,06
3299 Ostali nespomenuti rashodi poslovanja	338,84			248,78	73,42
34 Financijski rashodi	240,72	1.700,00	1.700,00	261,37	108,58	15,37
343 Ostali financijski rashodi	240,72			261,37	108,58

3431 Bankarske usluge i usluge platnog prometa	237,34			259,58	109,37
3433 Zatezne kamate	3,38			1,79	52,96
4 Rashodi za nabavu nefinancijske imovine	9.877,85	256.861,46	256.861,46	2.318,26	23,47	0,9
41 Rashodi za nabavu neproizvedene dugotrajne imovine	7.875,00	208.038,44	208.038,44
412 Nematerijalna imovina	7.875,00
4124 Ostala prava	7.875,00
42 Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine	2.002,85	48.823,02	48.823,02	2.318,26	115,75	4,75
422 Postrojenja i oprema	2.002,85
4221 Uredska oprema i namještaj	419,2
4227 Uređaji, strojevi i oprema za ostale namjene	1.583,65
424 Knjige, umjetnička djela i ostale izložbene vrijednosti				2.318,26
4244 Ostale nespomenute izložbene vrijednosti				2.318,26
SVEUKUPNO RASHODI	273.291,37	978.700,00	978.700,00	269.313,59	98,54	27,52

U Tablici 3. daje se Račun prihoda i rashoda, u kojem su prihodi i rashodi iskazani po izvorima financiranja.

Tablica 3. OPĆI DIO - A. Račun prihoda i rashoda, u kojem su prihodi i rashodi iskazani po izvorima financiranja

Oznaka	Izvršenje 1-6 2023. (2.)	Izvorni plan 2024. (3.)	Tekući plan 2024. (4.)	Izvršenje 1-6 2024. (5.)	Indeks 5/2 (6.)	Indeks 5/4 (7.)
A. RAČUN PRIHODA I RASHODA
Izvor: 1 OPĆI PRIHODI I PRIMICI	237.500,48	668.855,00	668.855,00	243.832,60	102,67	36,46
Izvor: 11 Opći prihodi i primici	237.500,48	668.855,00	668.855,00	243.832,60	102,67	36,46
Izvor: 3 VLASTITI PRIHODI	47.340,89	92.769,59	92.769,59	66.069,40	139,56	71,22
Izvor: 32 Vlastiti prihodi - proračunski korisnici	47.340,89	92.769,59	92.769,59	66.069,40	139,56	71,22
Izvor: 5 POMOĆI	19.317,92	37.174,44	37.174,44	45.630,44	236,21	122,75
Izvor: 52 Pomoći - proračunski korisnici	19.317,92	37.174,44	37.174,44	45.630,44	236,21	122,75
Izvor: 6 DONACIJE	72.410,76	1.000,00	1.000,00	1.314,79	1,82	131,48
Izvor: 62 Donacije - proračunski korisnici	72.410,76	1.000,00	1.000,00	1.314,79	1,82	131,48
SVEUKUPNO PRIHODI	376.570,05	799.799,03	799.799,03	356.847,23	94,76	44,62

Izvor: 1 OPĆI PRIHODI I PRIMICI	237.500,48	668.855,00	668.855,00	243.832,60	102,67	36,46
Izvor: 11 Opći prihodi i primici	237.500,48	668.855,00	668.855,00	243.832,60	102,67	36,46
Izvor: 3 VLASTITI PRIHODI	9.911,22	219.035,47	219.035,47	15.066,64	152,02	6,88
Izvor: 32 Vlastiti prihodi - proračunski korisnici	5.063,74	92.769,59	92.769,59	8.649,28	170,81	9,32
Izvor: 38 Prenesena sredstva - vlastiti prihodi proračunskih korisnika	4.847,48	126.265,88	126.265,88	6.417,36	132,39	5,08
Izvor: 5 POMOĆI	9.077,05	45.269,97	45.269,97	544,6	6	1,2
Izvor: 52 Pomoći - proračunski korisnici	2.109,85	18.100,00	18.100,00	544,6	25,81	3,01
Izvor: 58 Prenesena sredstva - pomoći	6.967,20	27.169,97	27.169,97
Izvor: 6 DONACIJE	16.802,62	45.539,56	45.539,56	9.869,75	58,74	21,67
Izvor: 62 Donacije - proračunski korisnici	16.802,62	1.000,00	1.000,00
Izvor: 68 Prenesena sredstva - donacije		44.539,56	44.539,56	9.869,75		22,16
SVEUKUPNO RASHODI	273.291,37	978.700,00	978.700,00	269.313,59	98,54	27,52

U Tablici 4. daje se Račun prihoda i rashoda u kojem su prihodi i rashodi iskazani po funkcijskoj klasifikaciji.

Tablica 4. OPĆI DIO A. - Račun prihoda i rashoda u kojem su rashodi iskazani po funkcijskoj klasifikaciji

Oznaka	Izvršenje 1-6 2023 (2.)	Izvorni plan 2024 (3.)	Tekući plan 2024 (4.)	Izvršenje 1-6 2024 (5.)	Indeks 5/2*100 (6.)	Indeks 5/4*100 (7.)
SVEUKUPNO RASHODI I IZDACI	273.291,37	978.700,00	978.700,00	269.313,59	98,54	27,52
42258 JAVNA USTANOVA PRIRODA	273.291,37	978.700,00	978.700,00	269.313,59	98,54	27,52
Funk. klas: 05 Javnost	273.291,37	978.700,00	978.700,00	269.313,59	98,54	27,52
055 IstraŽivanje i razvoj: Zaštita okoliša	273.291,37	978.700,00	978.700,00	269.313,59	98,54	27,52

U Tablici 5. daje se Račun financiranja u kojem su primici i izdaci iskazani po ekonomskoj klasifikaciji i izvorima financiranja.

Tablica 5. OPĆI DIO – B. Račun financiranja u kojem su primici i izdaci iskazani po ekonomskoj klasifikaciji i izvorima financiranja.

SAŽETAK RAČUNA FINANCIRANJA

RAČUN FINANCIRANJA	Izvršenje 1 – 6 2023. (1.)	Izvorni plan 2024. (2.)	Tekući plan za 2024. (3.)	Izvršenje 1 – 6 2024. (4.)	INDEKS 5. (4/1)	INDEKS 6. (4/3)
8 PRIMICI OD FINANCIJSKE IMOVINE I ZADUŽIVANJA	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
5 IZDACI ZA FINANCIJSKU IMOVINU I OTPLATE ZAJMOVA	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
NETO FINANCIRANJE	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00

Ustanova nema upisana zaduženja po kreditnoj osnovi.

U Tablici 6. daje se Opći dio koji sadrži preneseni višak ili manjak prihoda nad rashodima po ekonomskoj klasifikaciji i izvorima financiranja.

Tablica 6. OPĆI DIO – C. koji sadrži preneseni višak ili manjak prihoda nad rashodima po ekonomskoj klasifikaciji i izvorima financiranja.

	Izvršenje 1-6 2023.	Izvorni plan 2024.	Tekući plan za 2024.	Izvršenje 1-6 2024.	INDEKS	INDEKS
RASPOLOŽIVA SREDSTVA IZ PRETHODNIH GODINA	1.	2.	3.	4.	5. (4/1)	6. (4/3)
9 VLASTITI IZVORI	11.814,68	178.900,97	178.900,97	16.287,11	137,85	9,10
9221 VIŠAK PRIHODA	11.814,68	178.900,97	178.900,97	16.287,11	137,85	9,10
Izvor 3: VLASTITI PRIHODI	4.847,48	126.265,88	126.265,88	6.417,36	132,38	5,08
Izvor 38: Prenesena sredstva - vlastiti prihodi proračunskih korisnika	4.847,48	126.265,88	126.265,88	6.417,36	132,38	5,08
Izvor 5: POMOĆI	6.967,20	8.095,53	8.095,53	0,00	0,00	0,00

Izvor 58: Prenesena sredstva - pomoći	6.967,20	8.095,53	8.095,53	0,00	0,00
Izvor 6: DONACIJE	0,00	44.539,56	44.539,56	9.869,75	22,15
Izvor 68: Prenesena sredstva - donacije	0,00	44.539,56	44.539,56	9.869,75	22,15
9222 MANJAK PRIHODA	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Izvor 52 Pomoći proračunski korisnici	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00

Opći dio – Obrazloženje općeg dijela odnosno ostvarenja prihoda i primitaka, rashoda i izdataka te prenesenog manjka odnosno viška financijskog plana

U nastavku se daje obrazloženje Općeg dijela, odnosno ostvarenja prihoda i primitaka, rashoda i izdataka te prenesenog manjka odnosno viška Financijskog plana.

PRIHODI I PRIMICI

Ostvarenje ukupnih prihoda i primitaka koje čine polugodišnji prihodi poslovanja u 2024. godini iznose 356.847,23 eura, što predstavlja indeks od 94,76 % u odnosu na proteklo polugodišnje razdoblje te indeks od 44,62% u odnosu na tekući plan.

U Tablici 7. daje se pregled ostvarenih prihoda i primitaka.

Tablica 7. Pregled ostvarenih prihoda i primitaka

Oznaka	Izvršenje 1-6 2023. (2.)	Izvorni plan 2024. (3.)	Tekući plan 2024. (4.)	Izvršenje 1-6 2024. (5.)	Indeks 5/2 (6.)	Indeks 5/4 (7.)
A. RAČUN PRIHODA I RASHODA
6 Prihodi poslovanja	376.570,05	799.799,03	799.799,03	356.847,23	94,76	44,62
63 Pomoći iz inozemstva i od subjekata unutar općeg proračuna	19.317,92	37.174,44	37.174,44	45.630,44	236,21	122,75
634 Pomoći od izvanproračunskih korisnika				18.686,44
6342 Kapitalne pomoći od izvanproračunskih korisnika				18.686,44
636 Pomoći proračunskim korisnicima iz proračuna koji im nije nadležan	13.573,25			18.729,25	137,99
6361 Tekuće pomoći proračunskim korisnicima iz proračuna koji im nije nadležan	13.573,25			18.729,25	137,99
638 Pomoći temeljem prijenosa EU sredstava	5.744,67			8.214,75	143
6382 Kapitalne pomoći temeljem prijenosa EU sredstava	5.744,67			8.214,75	143
64 Prihodi od imovine	12.564,44	30.612,34	30.612,34	22.673,20	180,46	74,07
641 Prihodi od financijske imovine	43,19			52,00	120,4
6413 Kamate na oročena sredstva i depozite po viđenju	43,19			52,00	120,4
642 Prihodi od nefinancijske imovine	12.521,25			22.621,20	180,66
6421 Naknade za koncesije	12.521,25			22.621,20	180,66
66 Prihodi od prodaje proizvoda i robe te pruženih usluga i prihodi od donacija te povrati po protestiranim jamstvima	107.187,21	63.157,25	63.157,25	44.710,99	41,71	70,79
661 Prihodi od prodaje proizvoda i robe te pruženih usluga	34.776,45			43.396,20	124,79
6614 Prihodi od prodaje proizvoda i robe	6.412,80			11.945,20	186,27
6615 Prihodi od pruženih usluga	28.363,65			31.451,00	110,88
663 Donacije od pravnih i fizičkih osoba izvan općeg proračuna i povrat donacija po protestiranim jamstvima	72.410,76			1.314,79	1,82
6631 Tekuće donacije	72.410,76			1.314,79	1,82

67 Prihodi iz nadležnog proračuna i od HZZO-a temeljem ugovornih obveza	237.500,48	668.855,00	668.855,00	243.832,60	102,67	36,46
671 Prihodi iz nadležnog proračuna za financiranje redovne djelatnosti proračunskih korisnika	237.500,48			243.832,60	102,67
6711 Prihodi iz nadležnog proračuna za financiranje rashoda poslovanja	236.173,48			241.514,34	102,26
6712 Prihodi iz nadležnog proračuna za financiranje rashoda za nabavu nefinancijske imovine	1.327,00			2.318,26	174,7
SVEUKUPNO PRIHODI	376.570,05	799.799,03	799.799,03	356.847,23	94,76	44,62

Za prihode od Pomoći iz inozemstva i od subjekata unutar općeg proračuna (63) zabilježeo je povećanje u odnosu na polugodište 2023. godine za 136,21%, a u odnosu na tekući plan za 22,75%. Prihodi kapitalnih pomoći od izvanproračunskih korisnika (6342) odnose se na prihod od Fonda za zaštitu okoliša i energetsku učinkovitost, a za sufinanciranje projektne dokumentacije za potrebe infrastrukturnih radova na zaštićenom području Vražjeg prolaza. Za ovu vrstu prihoda nije moguća usporedba s proteklim šestomjesečnim razdobljem jer isti prihodi nisu ni ostvareni tijekom 2023. Prihodi od Pomoći proračunskim korisnicima iz proračuna koji im nije nadležan (6361) stječu se kao nadoknada za držanje supova u oporavilištu za vrijeme njihova oporavka te za sufinanciranje aktivnosti očuvanja plemenite periske. Nadoknada troškova za vrijeme oporavka supova, odnosno prihod ovisi isključivo o brojnosti jedinki na oporavku za koje se podnosi izvješće isplatitelju te isto nije moguće detaljno planirati. U odnosu na 2023. povećanje iznosi 37,99%. No, najznačajniji prihodi se stječu u razdoblju od srpnja do listopada. Prihodi od Pomoći temeljem prijenosa EU sredstava (6382) ostvaruju se realizacijom EU projekata. Ostvareni prihod realiziran je s naknadano odobrenim EU sredstvima za sufinanciranje projekta „Centar za posjetitelje o velikim zvijerima“, te je povećanje ove vrste prihoda s postotnim iznosom od 43% u odnosu na protekli period.

Prihodi od imovine (64) su veći za 80,46% u odnosu na proteklo polugodišnje izvršenje, dok su u odnosu tekući plan manji za 25,93%. Prihodi od financijske imovine (641) ostvaruju se kao kamate na oročena sredstva i depoziti po viđenju koje isplaćuje banka u kojoj Ustanova ima otvoreni IBAN. S obzirom na ostvareni iznos od 50,00 € neće se detaljnije razmatrati. Prihodi od nefinancijske imovine (642) su značajniji vlastiti prihod kojeg Ustanova ostvaruje i to posebno prihod od naknada za koncesijska odobrenja (6421) koji je u odnosu na proteklo razdoblje uvećan za 80,66%. Razlog tome je sklapanje novih koncesijkih ugovora po isteku starih s dospijećem plaćanja u prvom polugodištu.

Prihodi od prodaje proizvoda i robe te pruženih usluga i prihodi od donacija te povrati po protestiranim jamstvima (66) su za 58,29% manji u odnosu na izvršenje 2023. i za 29,21% manji u odnosu na tekući plan. Prihodi od prodaje proizvoda i robe te pruženih usluga (661) stječu se prodajom ulaznica posjetiteljima (6615) dva Centra i prodajom suvenira (6614) u jednome od njih. Realizacija prodaje suvenira višestruko premašuje prošlogodišnje ostvarenje prihoda za 86,27%, dok je prodaja ulaznica posjetiteljima veća za 10,88% u odnosu na prošlogodišnje polugodišnje ostvarenje prihoda. Prihodi od donacija pravnih i fizičkih osoba izvan općeg proračuna i povrat donacija po protestnim jamstvima (663) ostvaruju se s svega 1,82% u odnosu na prošlogodišnje ostvarenje. Ova vrsta prihoda se pretežito ostvaruje prihodima od Tekućih donacija (6631) za provedbu Eu projekta pod nazivom LIFE SUPport. Ostvarenje ove vrste prihoda se ne očekuje tijekom 2024. godine stoga se realizacija odnosi na tekuće donacije građana.

Prihodi iz nadležnog proračuna za financiranje redovne djelatnosti proračunskih korisnika (671) je gotovo na razini prošlogodišnjeg polugodišnjeg razdoblja. Veće ostvarenje prihoda se očekuje u drugoj polovici fiskalne godine.

RASHODI I IZDACI

Ukupni ostvarenje rashoda i izdataka u polugodišnjem razdoblju 2024. iznosi 269.313,59 eura, a što predstavlja indeks od 98,54% u odnosu na proteklo razdoblje, te indeks od 27,52 % u odnosu na tekući plan. Rashodi obuhvaćaju rashode poslovanja (3) i rashode za nabavu nefinancijske imovine (4).

U Tablici 8. daje se pregled realiziranih rashoda i izdataka.

Tablica 8. Pregled realiziranih rashoda i izdataka

Oznaka	Izvršenje 1-6 2023. (2.)	Izvorni plan 2024. (3.)	Tekući plan 2024. (4.)	Izvršenje 1-6 2024. (5.)	Indeks 5/2 (6.)	Indeks 5/4 (7.)
A. RAČUN PRIHODA I RASHODA
3 Rashodi poslovanja	263.413,52	721.838,54	721.838,54	266.995,33	101,36	36,99
31 Rashodi za zaposlene	162.494,83	350.444,99	350.444,99	154.106,47	94,84	43,97
311 Plaće (Bruto)	132.983,75			124.726,50	93,79
3111 Plaće za redovan rad	132.983,75			124.726,50	93,79
312 Ostali rashodi za zaposlene	7.883,18			8.800,00	111,63
3121 Ostali rashodi za zaposlene	7.883,18			8.800,00	111,63
313 Doprinosi na plaće	21.627,90			20.579,97	95,15
3132 Doprinosi za obvezno zdravstveno osiguranje	21.627,90			20.579,97	95,15
32 Materijalni rashodi	100.677,97	369.693,55	369.693,55	112.627,49	111,87	30,47
321 Naknade troškova zaposlenima	10.109,63			9.736,30	96,31
3211 Službena putovanja	4.045,73			3.673,28	90,79
3212 Naknade za prijevoz, za rad na terenu i odvojeni život	5.850,93			5.923,02	101,23
3213 Stručno usavršavanje zaposlenika	212,97			140	65,74
322 Rashodi za materijal i energiju	17.490,50			18.595,51	106,32
3221 Uredski materijal i ostali materijalni rashodi	2.293,29			1.835,14	80,02
3222 Materijal i sirovine	7.105,98			8.071,44	113,59
3223 Energija	7.482,50			7.731,51	103,33
3224 Materijal i dijelovi za tekuće i investicijsko održavanje	478,83			508,08	106,11
3225 Sitni inventar i auto gume				449,34
3227 Službena, radna i zaštitna odjeća i obuća	129,9
323 Rashodi za usluge	68.335,12			79.075,24	115,72
3231 Usluge telefona, pošte i prijevoza	8.558,57			12.499,67	146,05
3232 Usluge tekućeg i investicijskog održavanja	5.146,31			10.542,52	204,86
3233 Usluge promidžbe i informiranja	7.950,05			3.043,72	38,29
3234 Komunalne usluge	3.225,43			2.647,70	82,09
3235 Zakupnine i najamnine	11.702,40			10.805,69	92,34

3236 Zdravstvene i veterinarske usluge	75			612,5	816,67
3237 Intelektualne i osobne usluge	26.530,77			32.293,08	121,72
3238 Računalne usluge	2.327,66			4.174,21	179,33
3239 Ostale usluge	2.818,93			2.456,15	87,13
329 Ostali nespomenuti rashodi poslovanja	4.742,72			5.220,44	110,07
3291 Naknade za rad predstavničkih i izvršnih tijela, povjerenstava i slično	1.613,47			1.625,20	100,73
3292 Premije osiguranja	1.125,13			991,25	88,1
3293 Reprezentacija	1.662,63			2.227,77	133,99
3295 Pristojbe i naknade	2,65			127,44	4.809,06
3299 Ostali nespomenuti rashodi poslovanja	338,84			248,78	73,42
34 Financijski rashodi	240,72	1.700,00	1.700,00	261,37	108,58	15,37
343 Ostali financijski rashodi	240,72			261,37	108,58
3431 Bankarske usluge i usluge platnog prometa	237,34			259,58	109,37
3433 Zatezne kamate	3,38			1,79	52,96
4 Rashodi za nabavu nefinancijske imovine	9.877,85	256.861,46	256.861,46	2.318,26	23,47	0,9
41 Rashodi za nabavu neproizvedene dugotrajne imovine	7.875,00	208.038,44	208.038,44
412 Nematerijalna imovina	7.875,00
4124 Ostala prava	7.875,00
42 Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine	2.002,85	48.823,02	48.823,02	2.318,26	115,75	4,75
422 Postrojenja i oprema	2.002,85
4221 Uredska oprema i namještaj	419,2
4227 Uređaji, strojevi i oprema za ostale namjene	1.583,65
424 Knjige, umjetnička djela i ostale izložbene vrijednosti				2.318,26
4244 Ostale nespomenute izložbene vrijednosti				2.318,26
SVEUKUPNO RASHODI	273.291,37	978.700,00	978.700,00	269.313,59	98,54	27,52

Aktivnosti se odrađuju prema planiranoj dinamici. Rashodi za zaposlene (31) su u polugodišnjem razdoblju smanjeni u odnosu na isto razdoblje prethodne godine radi manjeg broja zaposlenih s izvršenjem tekućeg plana od 43,97%. Ostali rashodi za zaposlene (312) su povećani u odnosu na 2023. godinu s postotnim iznosom od 11,63% radi povećanja rashoda za materijalna prava zaposlenika.

Materijalni rashodi (32) su gotovo na razini prošlogodišnjeg polugodišnjeg izvršenja s blagim porastom od 11,87%. Naknade troškova zaposlenima (321) čine naknade za prijevoz, stručno usavršavanje zaposlenika te službena putovanja i gotovo su na prošlogodišnjoj razini izvršenja od 96%. Najveće smanjenje se bilježi u rashodima stručnog usavršavanja zaposlenika (3213) koji su za 34,26 % manji u odnosu na 2023. Rashodi za materijal i energiju (322) su također na prošlogodišnjoj razini izvršenja od 106,32%. Rashodi za usluge (323) su realizirani u odnosu na 2023. godinu u većem obimu za 15,72%. Usluge telefona, pošte i prijevoza (3231) su veće u odnosu na proteklo polugodišnje razdoblje za 46,05% pretežito radi usluge prijevoza, odnosno radi dostave nus proizvoda hrane za supove. Odstupanja su u uslugama tekućeg i investicijskog održavanja (3232). Razlog tome je što se uz redovna održavanja opreme Ustanove realiziralo i održavanje opreme u Centru za posjetitelje „Velike zvijeri“, održavanje volijere za supove te obnavljanje silueta životinja u zaštičenom području Kamačnika. Bilježimo odstupanja u uslugama za promidžbu (3233). Naime, smanjeni su rashodi za objavu priloga u sredstvima javnog informiranja. Također je u odnosu na prošlu godinu smanjena realizacija plakata za promidžbene svrhe. Uvećani su rashodi za laboratorijska usluge (3236) za potrebe praćenja zdravstvenog stanja ugrožene populacije bjeloglavih supova na oporavku tijekom boravka u oporavilištu. Rashodi za intelektualne i osobne usluge (3237) su povećani u odnosu na prošlogodišnje isto razdoblje. Osim redovnih kontiniranih intelektualnih usluga, provedena su botanička istraživanja, predavanja u sklopu „Noći muzeja“, ostvarene su naknade za rad studenata u posjetiteljskom centru „Velike zvijeri“, pravne usluge, realizacija audio vodiča, usluge stručne pomoći u postupcima javne nabave. Navedene usluge predstavljaju povećanje obujma postojeći intelektualnih usluga ili realizaciju novih usluga u odnosu na prošlogodišnji period. Računalne usluge (3238) bilježe značajno povećanje pretežito radi realizacije audio vodiča. Ostali nespomenuti rashodi (329) su u odnosu na 2023. godinu s blagim povećanjem od 10,07%. Pretežito povećanje se odnosi na troškove za reprezentaciju (3293). Razlog tome je obilježavanje prigodnih dana.

Kod Financijskih rashoda (343) također nema bitnijih odstupanja.

Rashodi za nabavu nefinancijske imovine (4) znantno su smanjeni u odnosu na prošlogodišnje razdoblje s smanjenjem od 76,53% Rashodi za nematerijalnu imovinu

(412) obuhvaćaju gradnju i biti će izvršeni u drugom polugodišnjem razdoblju nakon provedenog postupka javne nabave i ugovaranja s najpovoljnijim izvođačem radova. Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine (42) su gotovo na prošlogodišnjoj razini s povećanjem od 15,75%, a odnose se na izradu dviju umjetničkih skulptura za potrebe interpretacije u Centru za posjetitelje Beli (4244).

Stanje novčanih sredstava na transakcijskom računu na početku godine iznosio je 172.467,51 eura, a na dan 30. lipnja 2024. godine iznosio je 268.572,31 eura.

PRENESENI VIŠAK FINANCIJSKOG PLANA

Godišnjim financijskim izvješćem za 2023. godinu utvrđen je višak prihoda nad rashodima u iznosu od 179.136,97 eura za 2023. godinu koji se prenosi u 2024. koji je raspoređen sukladno Pravilniku o ostvarivanju i načinu korištenja vlastitih prihoda Ustanove. Tijekom 2023. godine izvršena je I. korekcija financijskog rezultata za 2023. godinu jer su ostvareni prihodi u 2024. godini od sufinanciranja EU projekta „Unapređenje i povećanje kapaciteta oporavilišta za bjeloglave supove u Centru za posjetitelje Beli“ te za projekt očuvanja strogo zaštićene plemenite periske, a za rashode koji su nastali u prethodnom razdoblju (u 2023. godini). Promjenom Odluke o prenesenim sredstvima, a na temelju provedene I. korekcije rezultata, utvrđen je preneseni višak u iznosu od 197.975,41 € koji je tijekom izmjena i dopuna financijskog plana u cjelosti raspoređen u rashode. Zaključno s 30.06.2024. godine, izvršeno je svega 9,11% raspoloživog viška sredstava. Naime, značajni dio sredstava prenesenog viška je namijenjeno realizaciji infrastrukturnih radova u zaštićenom području Vražji prolaz te realizaciji EU projekta LIFE SUPport. Obje aktivnosti se planiraju realizirati u drugom polugodištu fiskalne godine, a do 30.06. je realizirano 16.287,11 eura i to pretežito za provedbu projekta LIFE SUPport.

Posebni dio

U Tablici 9. daje se Izvršenje rashoda i izdataka iskazanih po izvorima financiranja i ekonomskoj klasifikaciji, raspoređenih u programe koji se sastoje od aktivnosti i projekata (u eurima)

Tablica 9. Izvršenje rashoda i izdataka iskazanih po izvorima financiranja i ekonomskoj klasifikaciji, raspoređenih u programe koji se sastoje od aktivnosti i projekata (u eurima)

Oznaka	Izvorni plan (1.)	Tekući plan (2.)	Ostvarenje (3.)	Indeks (3./2.)
SVEUKUPNO RASHODI I IZDACI	978.700,00	978.700,00	269.313,59	27,52
42258 JAVNA USTANOVA PRIRODA	978.700,00	978.700,00	269.313,59	27,52
Program: 3301 Upravljanje zaštićenim dijelovima prirode i ekološkom mrežom Primorsko- goranske županije	978.700,00	978.700,00	269.313,59	27,52
A 330101 Administracija i upravljanje	481.400,00	481.400,00	204.067,37	42,39
Izvor: 11 Opći prihodi i primici	453.900,00	453.900,00	198.314,75	43,69
Izvor: 111 Porezni i ostali prihodi	441.458,48	441.458,48	198.314,75	44,92
31 Rashodi za zaposlene	331.958,48	331.958,48	154.106,47	46,42
3111 Plaće za redovan rad			124.726,50
3121 Ostali rashodi za zaposlene			8.800,00
3132 Doprinosi za obvezno zdravstveno osiguranje			20.579,97
32 Materijalni rashodi	105.419,52	105.419,52	43.946,91	41,69
3212 Naknade za prijevoz, za rad na terenu i odvojeni život			5.923,02
3213 Stručno usavršavanje zaposlenika			140
3221 Uredski materijal i ostali materijalni rashodi			1.011,46

3223 Energija			592,5
3224 Materijal i dijelovi za tekuće i investicijsko održavanje			53,69
3231 Usluge telefona, pošte i prijevoza			1.914,85
3232 Usluge tekućeg i investicijskog održavanja			5.187,26
3233 Usluge promidžbe i informiranja			497,7
3234 Komunalne usluge			1.967,51
3235 Zakupnine i najamnine			9.424,37
3237 Intelektualne i osobne usluge			8.543,75
3238 Računalne usluge			1.947,96
3239 Ostale usluge			1.683,43
3291 Naknade za rad predstavničkih i izvršnih tijela, povjerenstava i slično			1.625,20
3292 Premije osiguranja			991,25
3293 Reprezentacija			2.066,74
3295 Pristojbe i naknade			127,44
3299 Ostali nespomenuti rashodi poslovanja			248,78
34 Financijski rashodi	900	900	261,37	29,04
3431 Bankarske usluge i usluge platnog prometa			259,58
3433 Zatezne kamate			1,79
41 Rashodi za nabavu neproizvedene dugotrajne imovine	455,48	455,48
42 Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine	2.725,00	2.725,00
Izvor: 116 Predfinanciranje EU projekata	12.441,52	12.441,52
31 Rashodi za zaposlene	12.441,52	12.441,52
Izvor: 32 Vlastiti prihodi - proračunski korisnici	20.917,00	20.917,00	5.752,62	27,5
Izvor: 321 Vlastiti prihodi - proračunski korisnici	20.917,00	20.917,00	5.752,62	27,5
32 Materijalni rashodi	19.917,00	19.917,00	5.752,62	28,88
3237 Intelektualne i osobne usluge			5.752,62
34 Financijski rashodi	800	800
42 Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine	200	200
Izvor: 38 Prenesena sredstva - vlastiti prihodi proračunskih korisnika	6.583,00	6.583,00
Izvor: 383 Prenesena sredstva - vlastiti prihodi proračunskih korisnika	6.583,00	6.583,00
31 Rashodi za zaposlene	1.500,00	1.500,00
32 Materijalni rashodi	5.083,00	5.083,00
A 330103 Utvrđivanje, praćenje stanja i održivo korištenje vrijednih dijelova prirode	323.500,00	323.500,00	28.864,78	8,92
Izvor: 11 Opći prihodi i primici	173.100,00	173.100,00	27.127,28	15,67
Izvor: 111 Porezni i ostali prihodi	173.100,00	173.100,00	27.127,28	15,67
32 Materijalni rashodi	73.100,00	73.100,00	27.127,28	37,11
3211 Službena putovanja			3.673,28

3223 Energija			3.112,12
3232 Usluge tekućeg i investicijskog održavanja			1.800,00
3233 Usluge promidžbe i informiranja			100
3235 Zakupnine i najamnine			585
3237 Intelektualne i osobne usluge			16.075,63
3238 Računalne usluge			1.781,25
41 Rashodi za nabavu neproizvedene dugotrajne imovine	100.000,00	100.000,00
Izvor: 32 Vlastiti prihodi - proračunski korisnici	48.636,18	48.636,18	1.737,50	3,57
Izvor: 321 Vlastiti prihodi - proračunski korisnici	48.636,18	48.636,18	1.737,50	3,57
32 Materijalni rashodi	7.367,04	7.367,04	1.737,50	23,58
3233 Usluge promidžbe i informiranja			368,75
3237 Intelektualne i osobne usluge			1.368,75
41 Rashodi za nabavu neproizvedene dugotrajne imovine	41.269,14	41.269,14
Izvor: 38 Prenesena sredstva - vlastiti prihodi proračunskih korisnika	101.763,82	101.763,82
Izvor: 383 Prenesena sredstva - vlastiti prihodi proračunskih korisnika	101.763,82	101.763,82
32 Materijalni rashodi	35.850,00	35.850,00
41 Rashodi za nabavu neproizvedene dugotrajne imovine	65.913,82	65.913,82
K 330104 Centar za posjetitelje i oporavilište za bjeloglave supove Beli	25.100,00	25.100,00	9.234,47	36,79
Izvor: 11 Opći prihodi i primici	16.100,00	16.100,00	8.975,83	55,75
Izvor: 111 Porezni i ostali prihodi	16.100,00	16.100,00	8.975,83	55,75
32 Materijalni rashodi	12.751,00	12.751,00	6.657,57	52,21
3221 Uredski materijal i ostali materijalni rashodi			341,73
3223 Energija			2.737,92
3224 Materijal i dijelovi za tekuće i investicijsko održavanje			217,22
3225 Sitni inventar i auto gume			190,7
3231 Usluge telefona, pošte i prijevoza			309,88
3232 Usluge tekućeg i investicijskog održavanja			1.376,00
3233 Usluge promidžbe i informiranja			500
3234 Komunalne usluge			187,8
3235 Zakupnine i najamnine			796,32
42 Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine	3.349,00	3.349,00	2.318,26	69,22
4244 Ostale nespomenute izložbene vrijednosti			2.318,26
Izvor: 32 Vlastiti prihodi - proračunski korisnici	3.686,00	3.686,00	258,64	7,02
Izvor: 321 Vlastiti prihodi - proračunski korisnici	3.686,00	3.686,00	258,64	7,02
32 Materijalni rashodi	1.835,00	1.835,00	258,64	14,09

3225 Sitni inventar i auto gume			258,64
42 Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine	1.851,00	1.851,00
Izvor: 52 Pomoći - proračunski korisnici	5.314,00	5.314,00
Izvor: 521 Pomoći - proračunski korisnici	5.314,00	5.314,00
32 Materijalni rashodi	4.314,00	4.314,00
42 Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine	1.000,00	1.000,00
K 330105 Centar za posjetitelje "Velike zvijeri"	46.700,00	46.700,00	14.413,39	30,86
Izvor: 11 Opći prihodi i primici	17.400,00	17.400,00	7.095,51	40,78
Izvor: 111 Porezni i ostali prihodi	17.400,00	17.400,00	7.095,51	40,78
32 Materijalni rashodi	14.350,00	14.350,00	7.095,51	49,45
3221 Uredski materijal i ostali materijalni rashodi			259,7
3223 Energija			1.288,97
3224 Materijal i dijelovi za tekuće i investicijsko održavanje			237,17
3231 Usluge telefona, pošte i prijevoza			405,19
3232 Usluge tekućeg i investicijskog održavanja			1.804,26
3233 Usluge promidžbe i informiranja			880
3234 Komunalne usluge			492,39
3237 Intelektualne i osobne usluge			349,08
3238 Računalne usluge			445
3239 Ostale usluge			772,72
3293 Reprezentacija			161,03
41 Rashodi za nabavu neproizvedene dugotrajne imovine	400	400
42 Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine	2.650,00	2.650,00
Izvor: 32 Vlastiti prihodi - proračunski korisnici	11.380,94	11.380,94	900,52	7,91
Izvor: 321 Vlastiti prihodi - proračunski korisnici	11.380,94	11.380,94	900,52	7,91
32 Materijalni rashodi	11.380,94	11.380,94	900,52	7,91
3233 Usluge promidžbe i informiranja			697,27
3237 Intelektualne i osobne usluge			203,25
Izvor: 38 Prenesena sredstva - vlastiti prihodi proračunskih korisnika	17.919,06	17.919,06	6.417,36	35,81
Izvor: 383 Prenesena sredstva - vlastiti prihodi proračunskih korisnika	17.919,06	17.919,06	6.417,36	35,81
32 Materijalni rashodi	17.919,06	17.919,06	6.417,36	35,81
3222 Materijal i sirovine			6.417,36
K 330107 Unapređenje i povećanje kapaciteta oporavilišta za bjeloglave supove u Centru za posjetitelje Beli	32.000,00	32.000,00	2.863,83	8,95
Izvor: 11 Opći prihodi i primici	4.000,00	4.000,00	2.319,23	57,98
Izvor: 111 Porezni i ostali prihodi	4.000,00	4.000,00	2.319,23	57,98

32 Materijalni rashodi	3.744,00	3.744,00	2.319,23	61,95
3221 Uredski materijal i ostali materijalni rashodi			222,25
3222 Materijal i sirovine			1.109,48
3232 Usluge tekućeg i investicijskog održavanja			375
3236 Zdravstvene i veterinarske usluge			612,5
42 Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine	256	256
Izvor: 32 Vlastiti prihodi - proračunski korisnici	1.507,45	1.507,45
Izvor: 321 Vlastiti prihodi - proračunski korisnici	1.507,45	1.507,45
32 Materijalni rashodi	1.507,45	1.507,45
Izvor: 52 Pomoći - proračunski korisnici	8.786,00	8.786,00	544,6	6,2
Izvor: 521 Pomoći - proračunski korisnici	8.786,00	8.786,00	544,6	6,2
32 Materijalni rashodi	8.786,00	8.786,00	544,6	6,2
3222 Materijal i sirovine			544,6
Izvor: 58 Prenesena sredstva - pomoći	13.669,97	13.669,97
Izvor: 582 Prenesena sredstva - pomoći - proračunski korisnici	13.669,97	13.669,97
32 Materijalni rashodi	13.669,97	13.669,97
Izvor: 62 Donacije - proračunski korisnici	1.000,00	1.000,00
Izvor: 621 Donacije - proračunski korisnici	1.000,00	1.000,00
32 Materijalni rashodi	1.000,00	1.000,00
Izvor: 68 Prenesena sredstva - donacije	3.036,58	3.036,58
Izvor: 682 Prenesena sredstva - donacije - proračunski korisnici	3.036,58	3.036,58
32 Materijalni rashodi	3.036,58	3.036,58
T 330108 Projekt LIFE SUPport - EU	70.000,00	70.000,00	9.869,75	14,1
Izvor: 11 Opći prihodi i primici	4.355,00	4.355,00
Izvor: 116 Predfinanciranje EU projekata	4.355,00	4.355,00
32 Materijalni rashodi	1.655,00	1.655,00
42 Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine	2.700,00	2.700,00
Izvor: 32 Vlastiti prihodi - proračunski korisnici	6.642,02	6.642,02
Izvor: 321 Vlastiti prihodi - proračunski korisnici	6.642,02	6.642,02
31 Rashodi za zaposlene	1.000,00	1.000,00
32 Materijalni rashodi	1.800,00	1.800,00
42 Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine	3.842,02	3.842,02
Izvor: 52 Pomoći - proračunski korisnici	4.000,00	4.000,00
Izvor: 521 Pomoći - proračunski korisnici	4.000,00	4.000,00
32 Materijalni rashodi	500	500

42 Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine	3.500,00	3.500,00
Izvor: 58 Prenesena sredstva - pomoći	13.500,00	13.500,00
Izvor: 582 Prenesena sredstva - pomoći - proračunski korisnici	13.500,00	13.500,00
32 Materijalni rashodi	6.750,00	6.750,00
42 Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine	6.750,00	6.750,00
Izvor: 68 Prenesena sredstva - donacije	41.502,98	41.502,98	9.869,75	23,78
Izvor: 682 Prenesena sredstva - donacije - proračunski korisnici	41.502,98	41.502,98	9.869,75	23,78
31 Rashodi za zaposlene	3.544,99	3.544,99
32 Materijalni rashodi	17.957,99	17.957,99	9.869,75	54,96
3231 Usluge telefona, pošte i prijevoza			9.869,75
42 Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine	20.000,00	20.000,00

U Tablici 10. daje se izvršenje po izvorima financiranja – zbrojno.

Tablica 10. – Izvršenje po izvorima financiranja – zbrojno

Oznaka

Izvorni plan (1.)

Tekući plan (2.)

Ostvarenje (3.)

Indeks (3./2.)

SVEUKUPNO RASHODI I IZDACI

978.700,00

269.313,59

27,52

1008001 PRORAČUN PRIMORSKO- GORANSKA ŽUPANIJE

978.700,00

269.313,59

27,52

Glava: 3 JAVNA USTANOVA "PRIRODA"

978.700,00

269.313,59

27,52

42258 JAVNA USTANOVA PRIRODA

978.700,00

269.313,59

27,52

Izvor: 11 Opći prihodi i primici

668.855,00

243.832,60

36,46

Izvor: 111 Porezni i ostali prihodi

652.058,48

243.832,60

37,39

Izvor: 116 Predfinanciranje EU projekata

16.796,52

Izvor: 32 Vlastiti prihodi -

proračunski korisnici

92.769,59

8.649,28

9,32

Izvor: 321 Vlastiti prihodi -

proračunski korisnici

92.769,59

8.649,28

9,32

Izvor: 3217 Prihodi za posebne namjene - ostale ustanove od županijskog

značaja

92.769,59

8.649,28

9,32

Izvor: 38 Prenesena sredstva - vlastiti prihodi proračunskih korisnika

126.265,88

6.417,36

5,08

Izvor: 383 Prenesena sredstva -

vlastiti prihodi proračunskih korisnika

126.265,88

6.417,36

5,08

Izvor: 3837 Prenesena sredstva -

vlastiti prihodi - ostale ustanove od županijskog značaja

126.265,88

6.417,36

5,08

Izvor: 52 Pomoći - proračunski korisnici

18.100,00

544,6

3,01

Izvor: 521 Pomoći - proračunski korisnici

18.100,00

544,6

3,01

Izvor: 5217 Pomoći - ostale ustanove od županijskog značaja

18.100,00

544,6

3,01

Izvor: 58 Prenesena sredstva -

pomoći

27.169,97

Izvor: 582 Prenesena sredstva -

pomoći - proračunski korisnici

27.169,97

Izvor: 5821 Prenesena sredstva -

pomoći - proračunski korisnici

27.169,97

Izvor: 62 Donacije - proračunski

korisnici

1.000,00

Izvor: 621 Donacije - proračunski

korisnici

1.000,00

Izvor: 6217 Donacije - ostale ustanove od županijskog značaja

1.000,00

Izvor: 68 Prenesena sredstva -

donacije

44.539,56

9.869,75

22,16

Izvor: 682 Prenesena sredstva -

donacije - proračunski korisnici

44.539,56

9.869,75

22,16

Izvor: 6821 Prenesena sredstva -

donacije - proračunski korisnici

44.539,56

9.869,75

22,16

Posebni izvještaji

Izvještaj o zaduživanju na domaćem i stranom tržištu novca i kapitala

Ustanova nema sklopljenih ugovora o zaduživanju na domaćem i stranom tržištu kapitala.

PRIJEDLOG ZAKLJUČKA

Slijedom navedenoga, ovim se materijalom Upravnom vijeću predlaže donošenje polugodišnjeg izvješća o izvršenju financijskog plana Javne ustanove “Priroda” za 2024. godinu za razdoblje od 1. siječnja do 30. lipnja 2024.

Ravnatelj Marko Modrić, dipl.ing., v.r.

Prilozi materijalu:

Prilog 1. – Pregled zaduživanja i danih zajmova u 2024. godini
Prilog 2. – Obrazac PR-RAS i Obaveze s bilješkama
Prilog 3. – Prijedlog odluke o donošenju polugodišnjeg izvješća o izvršenju Financijskog plana za 2024. godinu

TOČKA 4.

Donošenje Polugodišnjeg izvješća o izvršenju Financijskog plana Javne ustanove „Priroda“ za 2024. godinu

(za razdoblje od 1. siječnja do 30. lipnja 2024.)

PRAVNI OSNOV

OBRAZLOŽENJE

Uvodno o zadaći i organizacijskoj strukturi Javne ustanove „Priroda“

Služba čuvara prirode – obavlja poslove neposrednog nadzora u zaštićenim područjima i područjima ekološke mreže na području Primorsko-goranske županije. Obavlja poslove sudjelovanja u prikupljanju podataka u svrhu praćenja stanja očuvanosti prirode.

Centar za posjetitelje „Velike zvijeri“ u Staroj Sušici u Gorskom kotaru

Centar za posjetitelje i oporavilište za bjeloglave supove u Belom na otoku Cresu.‌

Općeg dijela:

Posebnog dijela:

Obrazloženje:

Posebni izvještaji:

Tablica 1. OPĆI DIO - Sažetak Računa prihoda i rashoda i Računa financiranja

Tablica 2. OPĆI DIO – A. Račun prihoda i rashoda, u kojem su prihodi i rashodi iskazani po ekonomskoj klasifikaciji

Tablica 3. OPĆI DIO - A. Račun prihoda i rashoda, u kojem su prihodi i rashodi iskazani po izvorima financiranja

Tablica 4. OPĆI DIO A. - Račun prihoda i rashoda u kojem su rashodi iskazani po funkcijskoj klasifikaciji

Tablica 5. OPĆI DIO – B. Račun financiranja u kojem su primici i izdaci iskazani po ekonomskoj klasifikaciji i izvorima financiranja.

SAŽETAK RAČUNA FINANCIRANJA

Tablica 6. OPĆI DIO – C. koji sadrži preneseni višak ili manjak prihoda nad rashodima po ekonomskoj klasifikaciji i izvorima financiranja.

PRIHODI I PRIMICI

Tablica 7. Pregled ostvarenih prihoda i primitaka

Prihodi iz nadležnog proračuna za financiranje redovne djelatnosti proračunskih korisnika (671) je gotovo na razini prošlogodišnjeg polugodišnjeg razdoblja. Veće ostvarenje prihoda se očekuje u drugoj polovici fiskalne godine.

RASHODI I IZDACI

Tablica 8. Pregled realiziranih rashoda i izdataka

Rashodi za nabavu nefinancijske imovine (4) znantno su smanjeni u odnosu na prošlogodišnje razdoblje s smanjenjem od 76,53% Rashodi za nematerijalnu imovinu

PRENESENI VIŠAK FINANCIJSKOG PLANA

Tablica 9. Izvršenje rashoda i izdataka iskazanih po izvorima financiranja i ekonomskoj klasifikaciji, raspoređenih u programe koji se sastoje od aktivnosti i projekata (u eurima)

Tablica 10. – Izvršenje po izvorima financiranja – zbrojno

Posebni izvještaji

PRIJEDLOG ZAKLJUČKA